更新時間：2024-07-05 08:03:10作者：佚名
支票管理系統
隨著社會一步步發展，制度的使用頻率也逐漸增多。制度是在一定的歷史條件下形成的法律、習俗等規范。那么什么樣的制度才是有效的呢？以下是小編收集的一份檢查管理制度，歡迎閱讀收藏。
支票管理系統1
1.支票由出納員或總經理指定專人保管。使用支票時，須準備“支票收據”，經總經理核準、簽字，然后按核準金額蓋章，加蓋印鑒，并填寫日期、用途、登記號碼。收款人請在支票收據簿上簽名網校頭條，以備查。
2、支票付款后，出示支票存根，發票由負責人簽字，會計核對（保管員在采購物品上簽字），總經理批準。金額必須正確填寫，填好后交給出納員。出納員統一編纂憑證號碼，按規定登記銀行帳號。原支票收款人注銷“支票收據”及登記簿。
3、月末結賬時，財務人員憑《核對收款單》轉帳應收款項，發工資時從已收工資中扣除。如當月工資不足，則按月扣除以后月份的工資。待受領人辦妥報銷手續后，補發工資。
4、對于報銷金額出現短缺的，財務人員須及時跟進，并在月底前按照第二十一條規定處理。
5、公司財務人員的每一筆付款（包括公私借款），不論金額多少，都必須由總經理簽字，如總經理外出，財務人員應盡量通知，征得其同意后，方可先付款后簽字。
檢查管理系統2
單位應當加強與貨幣資金有關的票據的管理，明確各類票據的購置、保管、簽發、背書轉讓、注銷等的職責、權限和程序，并設立專門登記簿予以記錄，防止空白票據丟失、被盜用。
單位應當加強銀行預留印章管理。財務專用印章應當專人保管，個人印章必須由本人或者其授權的人員保管。嚴禁一人保管所有支付所需的印章。對按規定需要相關負責人簽字或者蓋章的經濟往來，要嚴格履行簽字或者蓋章手續。
支票按使用范圍分為人民幣現金支票和人民幣轉賬支票。
檢查管理系統：
1. 現金支票
（1）支票由出納員或總經理指定專人保管。使用支票時需有“借款單”（如已有發票，則直接填寫“支出憑證”），總經理批準簽字，然后按批準金額蓋章，加蓋公章，并填寫日期、用途、登記號碼等。收款人簽收支票收據簿備查。
（2）支票付款后，出示支票存根，發票由負責人簽字，會計核對（保管員在采購物品上簽字），總經理批準。金額必須正確填寫，填好后交給出納員。出納員統一編纂憑證號碼，按規定記錄在日記本上。原支票收款人應在《支票收款單》及登記簿上作廢。
（3）支票是銀行存款人簽發給收款人用于結算或委托其開戶銀行向收款人付款的票據。采用支票結算方式時，應于收款當日填制收據，與支票一同存入。收據應憑銀行蓋章退回的收據首聯及有關原始憑證制作。
（4）現金支票須由出納員專人保管，不得轉讓給他人。
（5）現金支票上的金額必須用大小寫字母完整填寫，不得涂改。如有書寫錯誤，應及時加蓋“作廢”印章，并簽發正確的支票。
（6）所有現金支票必須為記名支票，不得用于轉賬。
（七）接收人收到客戶的空白支票后，應當先核對支票上是否有兌換碼及出具單位印章，并當面填寫結算金額、用途，留下客戶單位聯系電話、經辦人姓名及身份證號碼。對于預留密碼的支票，客戶應當如實填寫密碼。
（8）客戶開具支票時，必須核對支票內容。支票自開具日起十日內有效（如遇節假日，有效期順延）。支票業務項目及用途必須一致。金額大小寫必須一致。數字不得涂改。支票必須與發票相符。如上述內容有誤或支票有損毀，則無法接受。
（9）轉賬支票的最低金額為100元人民幣，低于最低金額的業務或交易應當以現金結算。
（10）如實填寫并妥善保管收到的支票，確保其不丟失、不損毀。
（11）業務人員、技術人員收取的支票應及時送達財務部，出納人員應按規定將支票存入銀行。
2. 轉賬支票
收到轉賬支票時，應當填寫《貸款申請表》，寫明用途、金額，并按照有關審批權限辦理審批手續。
凡開具支票，均須填寫收款人姓名、時間、用途、金額（或限額）。不允許開具空白支票或金額為空的支票。對于預留密碼的支票，必須在開具支票時填寫密碼。
對于需要報銷的支票，由負責人填寫《費用憑證》，經審核后辦理報銷手續。對于已經結清的支票，應將支票存根及相關原始憑證一并附存。支票開具后，業務人員應在規定時間內辦理報銷手續，開具的未使用支票應在10日內退還財務部。
如果支票簽發有誤并被退回，則應在支票存根上加蓋“作廢”印章并附在正確的支票上，以供日后檢查。
空白支票與銀行預留印章必須分開保管、專人保管，不得在空白支票上加蓋銀行預留印章或事先填入支票預留密碼。
所有空白支票必須存放在保險箱中，出納員必須妥善保管保險箱鑰匙。
企業之間辦理資金拆借業務，在辦理資金劃轉手續時應當附有借款協議。
檢查管理系統3
企業支票管理系統
第一條 支票由出納員或總經理指定專人保管。使用支票時，須填制《支票收據》，經總經理核準、簽字，按核準金額蓋章，加蓋印鑒，并填報日期、用途、登記號碼，收款人須在支票收據簿上簽收備查。
第二條 支票付款后，出示支票存根，發票由負責人簽字，會計核對（采購物品由保管員簽字），總經理批準。金額必須正確填寫，填妥后交給出納員。出納員統一編纂憑證號碼，按規定登記銀行帳號，原支票收款人于《支票領款單》及登記簿上注銷。
第三條 月底結賬時，財務人員憑《支票收款單》劃撥應收賬款，發工資時從已發工資中扣除。當月扣除工資不足的，按月扣減以后工資。待受領人辦妥報銷手續后，補發工資。
第四條：對于報銷金額不足的，財務人員應及時跟進，并在月底前按第三條規定處理。如果一周內累計收入超過10000元或現金收入超過5000元，會計或出納應書面報告總經理。凡與公司業務無關的款項，無論金額多少支票存根丟了怎么辦，負責人都應書面報告總經理。
第五條 凡人民幣1000元以上的款項進入銀行帳戶后，會計或出納應當于2日內以書面形式向總經理報告。
第六條 公司財務人員的一切付款（包括對公、對私借款），不論金額多少，均須經總經理簽字?？偨浝硗獬鰰r，財務人員應設法通知，征得總經理同意后，方可先付款后簽字。
檢查管理說明
1、支票：是由出票人簽發的票據，是受委托辦理支票存款業務的銀行，見票即無條件支付一定金額給收款人或持票人。出票人：單位和個人都可以用支票在同一票據交易區域內辦理各種支付結算。
2、支票上印有“現金”字樣的為現金支票，只能提取現金；支票上印有“轉賬”字樣的為轉賬支票，只能轉帳。
3、工商銀行、建設銀行、中國銀行、交通銀行、農業銀行、光大銀行、中國工商銀行都有自己的支票。
4.標簽：各銀行的支票紙都是特制的，以防止偽造。
5. 發行日期必須大寫：
6.收款人：天元塑膠制品（深圳）有限公司。
7.發卡機構賬號：通常印在印臺上。
8.人民幣 ①應大寫， ②$6598.70 六千五百九十八元七美分； ③應全寫。
9. 小寫人民幣符號需用“$”括起來。
10、人民幣的大小寫必須一致，整張支票不得涂改，特別是人民幣不一致、填寫錯誤、涂改的，將被視為無效。
11.目的必須明確。
12、發行人簽章：財務專用章、法人章（加蓋印章與銀行預留印章一致）。
13.存根：供發行人記賬使用。
14. 接縫密封
15.支票的付款期限為10天。
16、如果需要存入銀行，需要填寫對賬單。
17.持有轉賬、現金或匯款單時不允許承諾立即付款。
18.可能存在與銀行預留印鑒不一致的空頭倉位。
支票管理系統4
1、財務部門應加強支票的管理，空白支票應與財務專用印章分開存放，作廢的支票必須加蓋作廢印章。
2、領取支票，須按規定程序填寫《支票借款單》，由借款人簽字，經主管批準后，到財務部領取支票，并在《支票領款登記簿》上登記后，方可付款。
3、支票使用者必須妥善保管支票，不得損毀、丟失。如有丟失，必須立即掛失。因支票丟失給公司造成經濟損失的，將根據損失金額追究當事人的責任。
4、出納員簽發支票時，必須填寫日期、用途，必要時注明使用限額，限額必須書寫規范。
5、使用支票購買時，采購人申請時原則上不得超額，如超額，采購人應與監管人協商，超額金額較大時，采購人應重新辦理手續。如采購人未與監管人協商，將追究采購人責任，并處以100元罰款。
6、出納員必須及時記錄銀行存款日記帳，每日、每月進行結賬，隨時準確掌握銀行存款余額。不得開具空頭支票。如發生銀行存款壞賬，出納員應負個人責任，并按銀行罰款金額處以罰款。
7、銀行存款日記賬必須及時與銀行對賬單進行核對，發現問題必須及時核對，糾正未收款項，填寫未收款項清單。所有已付支票存根，必須督促負責人在規定期限（七日）內上報。逾期每逾一天，處以50元至100元罰款。
檢查管理系統5
1.支票的使用范圍
支票可用于與同城單位、個體經濟家庭、個人進行商品交易、服務供給等支付結算。
2.檢查管理要求：
（1）簽發支票所用的銀行印章應分別由會計、出納保管，并與支票分開保管。銀行印章不得用于提前蓋章尚未簽發的空白支票；空白支票必須妥善保管。
（2）當您通過關閉帳戶程序取消您的銀行帳戶時，您應將空白支票退還給您開戶銀行。
（3）所有支票必須為持票人本人開具，最低金額為100元人民幣，付款期限為開具次日起10天，遇節假日順延。
（4）簽發支票應按銀行的規定辦理。如支票未按規定填寫、涂改、冒用，由出具人承擔責任。
（5）支票的大小寫金額、日期、用途、收款人名稱不得更改。作廢的支票應當在當日憑證上登記裝訂。
（6）嚴格遵守結算紀律。不得出租、出借銀行賬戶，不得開具空頭支票、期票，不得利用銀行信用挪用資金，不得簽發與銀行預留印鑒不符的支票，不得交由銷售單位簽發支票，簽發支票時必須填寫資金額度和用途。
（7）支票不得轉借、轉讓。持票人如將空白支票交給收款人，必須當面填寫實際結算金額。
（8）財務人員應及時將收到的所有收據（轉賬支票）連同填好的存款單交回銀行，并及時向付款方開具發票。
3.領取及退還支票的程序：
（1）各部門如需領取支票，負責人必須認真填寫《付款審批表》，注明合同號、金額、用途、是否屬于預算內支出、是否有預付款等，經部門經理審核后，報財務部審核。如屬于預算內支出，財務部出具意見，總經理同意簽字后，方可向財務部領取支票。負責人必須在支票存根和支票登記簿上簽字。
（2）付款人必須在收到支票后三日內將款項交至財務部，報銷原發票必須內容正確、號碼正確、手續齊全，發票背面必須有付款人、部門經理、總經理的簽字。
（3）出納員必須及時、正確地記錄銀行日記帳，及時核對銀行對賬單，并及時找出差異的原因。他們還必須定期編制“銀行余額調節表”。
（4）空白支票、發票及銀行收據應由財務部指定人員登記、保管，其使用須經財務經理批準。
（5）公司一切對外付款，如貸款、應收帳款、工程款支票存根丟了怎么辦，必須以雙方簽訂的正式合同為準。經辦人員應持合同原件，按照預算內外審批程序，總經理簽署的付款審批表，到財務部領取支票。同時將合同原件留存財務部備案。
檢查管理系統6
第一節 考核管理
第一條 支票由出納員管理。使用支票時，應有《資金用途申報表》，并按資金使用權限分級報批。然后在支票上填寫核準的金額、日期、用途等事項，登記號碼，加蓋印章。受票人應在《資金用途申報表》和支票存根上簽字備查；支票須在五日內報銷結清。
第二條 出納員以支票付款后，應憑支票存根、票據等將款項記入賬目（采購甲方供應的材料、固定資產、辦公用品還應由驗收登記員簽字），統一編制憑證，并按制度登記銀行賬戶，附上原件《資金使用申報表》。
第三條 出納員收到職能部門的支票時，應當認真、迅速檢查支票票面是否清晰，印章是否正式齊全，簽發日期是否有效。
第四條 支票領用人如在領用當月未能向公司報銷，當月支票尚未開具的，支票領用人應將未使用的支票交回財務部；如支票已開具，則領用人應向財務部辦理付款申報手續，否則財務人員憑支票領用手續及銀行付款憑證辦理相關賬務。月底支票領用人仍未按以上制度辦理的，由出納員出具書面通知，告知負責人、部門經理及分管副總經理。
第五條：報銷時出現發票票面金額小于實際付款金額時，財務人員要及時跟進，并在月底前按照“第四條”制度處理。
第六條 出納員應每周一向財務經理、財務總監報送現金及銀行存款余額。
第二節 現金管理
第一條 公司可以在下列范圍內使用現金：
1.雇員工資、津貼和獎金；
2.個人勞務報酬；
3.出差人員必須承擔的差旅費用；
4.結算起付線以下的小額費用；
5、其他經批準的費用；前款的結算起算點按照《銀行結算辦法》最新系統標準為1000元或經相關領導批準；
6.發放各種撫恤金、喪葬補助金；
7.按照國家制度授予個人的科學、技術、文化、教育、衛生、體育等各項獎勵；
8、國家制度規定個人的各項勞動保險、福利費用及其他支出；
9.向個人支付農產品，可以現金支付；
10、中國人民銀行確定的其他需要以現金支付的費用。
第二條 除本制度第一條規定外，超出現金限額部分應當以支票支付；如必須全額以現金支付的，財務經理應列明使用范圍。
第三條 公司購置固定資產、辦公用品、大宗材料及其他工作用品必須采用轉移結算方式，不得以現金方式支付。日常雜費所需現金限額為3萬元，超出部分應存入銀行。
第四條 出納人員可以從公司現金庫存限額內支付現金或從銀行存款中提取現金，不得直接從現金收入中支付（即預付款）。如因特殊情況需預付款的，應事先報財務總監批準。
第五條 出納員從銀行提取現金時，必須填寫《財務提款申請表》，注明用途、金額。提款須經財務經理或財務總監批準。每日從銀行提取現金限額不超過5萬元，不得連續多日提款。為公司采購物品或支付費用時，盡可能提前申請支票付款。如需大量現金，必須提前一天通知財務部。
第六條 員工因工作需要借用現金，需填寫《借款單》，按系統流程審批后方可借款。預借現金后，需在借款事項辦妥后五個工作日內到財務部辦理超借金額預結清，并將未使用的借款歸還財務部。逾期不結清的，財務部出納員將書面告知借款員工、部門經理、副總經理。
第七條 按本制度規定使用現金的，由出納員憑發票、工資單、差旅費單及公司認可的有效報銷單或收據，經批準后以現金支付。
第八條 收款、付款后，必須在收據上簽名、蓋章，加蓋“收款”或者“付款”章。
第九條 出納人員應當建立健全現金臺賬，逐筆記錄現金收支情況，每日清賬、結算，計算結余，確保賬付相符。
第十條 備用金按年度借入，借款人應于年度初持填寫完整、經批準的《借款單》到財務部領取備用金，年度終了前10個工作日內，借款人應將備用金歸還財務部。
檢查管理系統7
1. 支票管理
1、餐廳須在當地一家信譽良好的銀行開立賬戶，辦理存款、取款和轉賬。
2、為保證資金安全，請勿在同一家銀行開立多個賬戶，請勿在同一家餐廳的兩個銀行賬戶之間進行轉賬結算。
3、銀行賬戶不得出租、出借或者轉讓給其他單位或個人使用。
4、支票由出納員保??管（放入保險柜內）。使用支票時必須填寫《空白支票簽發及使用登記簿》，填報收款人、日期、用途、金額、支票號碼，核準后加蓋印章，收款人簽收。
5、對填報錯誤的支票，必須加蓋“作廢”章，與當月憑證的存根一起裝訂成冊，并在銀行存款日記賬中作相應的記賬。